Pranie pieniędzy w świetle regulacji finansowych
DOI:
https://doi.org/10.18778/2391-6478.4.20.05Słowa kluczowe:
pranie pieniędzy, AML/CFT, przestępstwo gospodarcze, nadużycie, oszustwo, instytucja obowiązanaAbstrakt
Proceder prania pieniędzy zalicza się do kategorii przestępstw o charakterze gospodarczym. Skala tego zjawiska stanowi temat wielu dyskusji i rozważań na arenie międzynarodowej. Światowe organizacje takie jak OECD czy FATF podejmują liczne inicjatywy wobec realnego zagrożenia dla rynku finansowego. Efektem współpracy międzynarodowej jest opracowanie przez Unię Europejską istotnej regulacji prawnej, rozpoznawanej jako Dyrektywa AML IV, którą państwa członkowskie obowiązane są wprowadzić do krajowego porządku prawnego. Konceptem unijnej regulacji jest wzmocnienie spójności oraz wiarygodności sektora finansowego Wspólnoty. Także w Polsce zostały opracowane rozwiązania prawno-instytucjonalne, których zamysłem jest skuteczne i efektywne zwalczanie procesu prania pieniędzy. Celem niniejszego artykułu jest przegląd polskich rozwiązań regulacyjnych mających na celu przeciwdziałanie procederowi prania pieniędzy.
Pobrania
Bibliografia
Bieniek B., 2010, Pranie pieniędzy w prawie międzynarodowym, europejskim oraz polskim, Wolters Kluwer, Warszawa.
Google Scholar
Chodnicka P., 2015, Pranie pieniędzy. Regulacje i ryzyko sektora bankowego, Wydawnictwo Naukowe Wydziału Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego, Warszawa.
Google Scholar
Chodnicka P., 2011, Zastosowanie teorii „crying wolf” w procesie wykrywania prania brudnych pieniędzy, „Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu”, nr 166.
Google Scholar
Gołębiewska E., 2014, Pranie pieniędzy. Aspekty etyczne w systemie przeciwdziałania praniu pieniędzy, Difin, Warszawa.
Google Scholar
Gruszczyński Z., 2014, Zjawisko prania brudnych pieniędzy w świetle polskich uregulowań prawnych, Wyższa Szkoła Gospodarki Krajowej, Kutno.
Google Scholar
Hara M., Kierzynka R., Kołodziejski P., 2013a, Komentarz do art. 4 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, LexisNexis.
Google Scholar
Hara M., R. Kierzynka, P. Kołodziejski, 2013b, Komentarz do art. 18 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, LexisNexis.
Google Scholar
Hryniewicka M., 2014, Pranie brudnych pieniędzy jako przykład przestępstwa gospodarczego, „Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny”, nr 4.
Google Scholar
Kaczmarski M., 2016, Przeciwdziałanie praniu pieniędzy. Krytyczne spojrzenie na taktyczne i prawne aspekty zwalczania prania pieniędzy w Polsce, Difin, Warszawa.
Google Scholar
Lilley P., 2006, Brudne interesy, Onepress, Warszawa.
Google Scholar
Masłyk-Musiał E., 2002, Zarządzanie zmianami, „Współczesne Zarządzanie”, nr 1(4), Wydawnictwo Uniwersytetu Jagiellońskiego.
Google Scholar
Raport o stanie bezpieczeństwa w Polsce w 2016 r., MSWiA.
Google Scholar
Soto L., 2014, The economic dimension of money laundering, UIAF.
Google Scholar
Wilk L., 2012, Przestępczość gospodarcza – pojęcie, przyczyny, sprawcy, „Edukacja Prawnicza”, nr 10(136).
Google Scholar
Wójcik J. W., 2008, Oszustwa finansowe. Zagadnienia kryminologiczne i kryminalistyczne, Wydawnictwo JWW, Warszawa.
Google Scholar
Wójcik J., 1997, Pranie pieniędzy. Studium prawno-kryminologiczne i kryminalistyczne, Wydawnictwo Dom Organizatora, Toruń.
Google Scholar
[www1] https://www.mf.gov.pl/ministerstwo-finansow/dzialalnosc/giif/system [dostęp: 22.06.2018].
Google Scholar
Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady UE 2005/60/WE.
Google Scholar
Dz.U. 1969, nr 13, poz. 94.
Google Scholar
Dz.U. 1989, nr 4, poz. 22.
Google Scholar
Dz.U. 1994, nr 126, poz. 615.
Google Scholar
Dz.U. 1997, nr 140, poz. 939.
Google Scholar
Dz.U. 1999, nr 101, poz. 1178.
Google Scholar
Dz.U. 2000, nr 116, poz. 1216.
Google Scholar
Dz.U. 94.11.38.
Google Scholar
Dz.Urz. KGP 2016.13.
Google Scholar
Dz.Urz. NBP Nr 9, poz. 20, Zarządzenie nr 16/92 Prezesa Narodowego Banku Polskiego z dnia 1 października 1992 r. w sprawie zasad postępowania banków w razie ujawnienia okoliczności wskazujących na lokowanie w banku środków pieniężnych lub innych wartości majątkowych pochodzących lub mających związek z przestępstwem oraz przy dokonywaniu wpłat gotówkowych przekraczających określoną kwotę
Google Scholar
Pobrania
Opublikowane
Jak cytować
Numer
Dział
Licencja
Utwór dostępny jest na licencji Creative Commons Uznanie autorstwa – Użycie niekomercyjne – Bez utworów zależnych 4.0 Międzynarodowe.