Efektywność produktów emerytalnych oferowanych przez zakłady ubezpieczeń na życie na przykładzie IKE

Łukasz Dopierała

doi:10.18778/2391-6478.2.14.03

Authors

Łukasz Dopierała Uniwersytet Gdański, Wydział Ekonomiczny

DOI:

https://doi.org/10.18778/2391-6478.2.14.03

Keywords:

pension, insurance, efficiency, funds

Abstract

The purpose of this article is to determine the efficiency of pension products offered by life insurance companies. The article presents the significance of the products offered by insurance companies in the Polish pension system. Moreover, it characterize the functioning of individual pension accounts offered by insurers from the consumer point of view. In addition, the paper presents the investment efficiency achieved by the insurance capital funds operating within individual pension accounts during the period 2005–2015. The conducted studies also shows that individual pension accounts run as separate insurance products are not a good solution from the perspective of persons gathering pension savings.

Downloads

Download data is not yet available.

References

Doman M., Doman R., 2009, Modelowanie zmienności i ryzyka. Metody ekonometrii finansowej, Oficyna Wolters Kluwer Business, Kraków.
Google Scholar

Dopierała Ł., 2016, Polityka inwestycyjna zakładów ubezpieczeń w ramach indywidualnych kont emerytalnych, „Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka”, nr 2.
Google Scholar

Eling M., Schuhmacher F., 2007, Does the Choice of Performance Measure Influence the Evaluation of Hedge Funds?, „Journal of Banking & Finance”, vol. 31, nr 9.
Google Scholar

Holzmann R., 1998, A World Bank Perspective on Pension Reform. World Bank, Social Protection Group, Human Development Network.
Google Scholar

Kania P., 2011, Specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte jako forma zewnętrznego zarządzania ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi zakładów ubezpieczeń na życie, „Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu”, nr 228.
Google Scholar

Komisja Nadzoru Finansowego, http://www.knf.gov.pl
Google Scholar

Kucharski B., 2015, Ochrona spadkobierców, uprawnionych do zachowku oraz wierzycieli w razie wskazania uposażonego w umowie ubezpieczenia na życie, „Prawo Asekuracyjne”, nr 1.
Google Scholar

Markowitz H., 1952, Portfolio Selection, „The Journal of Finance”, vol. 7, nr 1.
Google Scholar

Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12 kwietnia 2016 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, Dz.U. 2016, poz. 562.
Google Scholar

Sharpe W. F., 1966, Mutual Fund Performance, „The Journal of Business”, vol. 39, nr 1.
Google Scholar

Szczepańska M., 2011, Ubezpieczenie na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, Wolters Kluwer, Warszawa.
Google Scholar

Szczepańska M, 2012, Charakterystyka prawna opłaty likwidacyjnej pobieranej przez ubezpieczycieli w umowie ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, „Wiadomości Ubezpieczeniowe”, nr 1.
Google Scholar

Szczepański M., 2012, The Design of Supplementary Pension Schemes in Poland and Longevity Risk: Current Situation and Proposed Changes, „Pensions Institute Discussion Paper”, styczeń.
Google Scholar

Ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym – raport Rzecznika Finansowego, 2016, Rzecznik Finansowy, Warszawa.
Google Scholar

Ustawa z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny, tekst jednolity, Dz.U. 2016, poz. 380, 585 z późn. zm.
Google Scholar

Ustawa z dnia 22 maja 2003 r. o ubezpieczeniach obowiązkowych, Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym i Polskim Biurze Ubezpieczycieli Komunikacyjnych, tekst jednolity, Dz.U. 2013, poz. 392 z późń. zm.
Google Scholar

Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych, Dz.U. 2004, nr 116, poz. 1205.
Google Scholar

Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, tekst jednolity, Dz.U. 2014, poz. 1147 z późn. zm.
Google Scholar

Ustawa z dnia 6 listopada 2008 r. o zmianie ustawy o indywidualnych kontach emerytalnych oraz niektórych innych ustaw, Dz.U. 2008, nr 220, poz. 1432.
Google Scholar

Ustawa z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, Dz.U. 2015, poz. 1844 z późn. zm.
Google Scholar