Ryzyko AML i jego znaczenie w działalności banków

Weronika  Zielińska

doi:10.18778/2391-6478.2.3.10

Autor

Weronika Zielińska Uniwersytet Łódzki, Wydział Ekonomiczno-Socjologiczny

DOI:

https://doi.org/10.18778/2391-6478.2.3.10

Słowa kluczowe:

AML, ryzyko operacyjne, pranie pieniędzy, oszustwa finansowe, międzynarodowe regulacje prawne

Abstrakt

Artykuł obejmuje teoretyczne przedstawienie problemu prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, a także zwięźle przedstawia wybrane metody statystyczne pozwalające wykrywać nietypowe transakcje, które potencjalnie niosą za sobą ryzyko wykorzystania banku do wyżej wspomnianego problemu. Temat ten został wybrany, ponieważ globalne instytucje finansowe coraz więcej uwagi przywiązują do ryzyka AML (ang. Anti-Money-Laundering), czyli ryzyka związanego z wykorzystaniem instytucji finansowych do procesu prania pieniędzy oraz oszustw finansowych. Banki zobligowane są do monitorowania transakcji, poprzez różne akty prawne w Azji, w USA (FACTA– Foreign Account Tax Compliance Act oraz US Patriot Act 2001), czy wkrótce obowiązującymi czterech europejskich dyrektyw (4MLD).

Pobrania

Brak dostępnych danych do wyświetlenia.

Bibliografia

Lawrence M. Salinger, 2005, Encyclopedia of white-collar & corporate crime: A – I, Volume 1, SAGE Publications.
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.4135/9781412914260

Kuijlen T., Migut G., 2004, Wykrywanie nadużyć i pranie brudnych pieniędzy, StatSoft Polska, Warszawa.
Google Scholar

Kingdon J., 2004, AI Fights Money Laundering, IEEE Transactions on Intelligent Systems, Washington.
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1109/MIS.2004.1

National Money Laundering Threat Assessment, December 2005. Retrieved 3 March 2011.
Google Scholar

Scholkopf B., 2000, A short tutorial on kernels, Microsoft Research, Rech Rep: MSR-TR-200-6t.
Google Scholar

Savla S., 2001, Money Laundering and Financial Intermediaries, Kluwer Law International, Boston.
Google Scholar

UKNF, Międzynarodowe Standardy Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy i Finansowaniu Terroryzmu oraz Proliferacji – Rekomendacje FATF, www.knf.gov.pl/Images/Rekomendacje_FATF_tcm75-40223.pdf
Google Scholar

Vapnik V., 1995, The Nature of Statistical Learning Theory, Springer Verlag, NewYork.
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1007/978-1-4757-2440-0