Pranie pieniędzy w świetle regulacji finansowych

Tomasz Jaszek

doi:10.18778/2391-6478.4.20.05

Autor

Tomasz Jaszek Uniwersytet Ekonomiczny w Krakowie, Wydział Finansów i Prawa

DOI:

https://doi.org/10.18778/2391-6478.4.20.05

Słowa kluczowe:

pranie pieniędzy, AML/CFT, przestępstwo gospodarcze, nadużycie, oszustwo, instytucja obowiązana

Abstrakt

Proceder prania pieniędzy zalicza się do kategorii przestępstw o charakterze gospodarczym. Skala tego zjawiska stanowi temat wielu dyskusji i rozważań na arenie międzynarodowej. Światowe organizacje takie jak OECD czy FATF podejmują liczne inicjatywy wobec realnego zagrożenia dla rynku finansowego. Efektem współpracy międzynarodowej jest opracowanie przez Unię Europejską istotnej regulacji prawnej, rozpoznawanej jako Dyrektywa AML IV, którą państwa członkowskie obowiązane są wprowadzić do krajowego porządku prawnego. Konceptem unijnej regulacji jest wzmocnienie spójności oraz wiarygodności sektora finansowego Wspólnoty. Także w Polsce zostały opracowane rozwiązania prawno-instytucjonalne, których zamysłem jest skuteczne i efektywne zwalczanie procesu prania pieniędzy. Celem niniejszego artykułu jest przegląd polskich rozwiązań regulacyjnych mających na celu przeciwdziałanie procederowi prania pieniędzy.

Pobrania

Brak dostępnych danych do wyświetlenia.

Bibliografia

Bieniek B., 2010, Pranie pieniędzy w prawie międzynarodowym, europejskim oraz polskim, Wolters Kluwer, Warszawa.
Google Scholar

Chodnicka P., 2015, Pranie pieniędzy. Regulacje i ryzyko sektora bankowego, Wydawnictwo Naukowe Wydziału Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego, Warszawa.
Google Scholar

Chodnicka P., 2011, Zastosowanie teorii „crying wolf” w procesie wykrywania prania brudnych pieniędzy, „Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu”, nr 166.
Google Scholar

Gołębiewska E., 2014, Pranie pieniędzy. Aspekty etyczne w systemie przeciwdziałania praniu pieniędzy, Difin, Warszawa.
Google Scholar

Gruszczyński Z., 2014, Zjawisko prania brudnych pieniędzy w świetle polskich uregulowań prawnych, Wyższa Szkoła Gospodarki Krajowej, Kutno.
Google Scholar

Hara M., Kierzynka R., Kołodziejski P., 2013a, Komentarz do art. 4 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, LexisNexis.
Google Scholar

Hara M., R. Kierzynka, P. Kołodziejski, 2013b, Komentarz do art. 18 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, LexisNexis.
Google Scholar

Hryniewicka M., 2014, Pranie brudnych pieniędzy jako przykład przestępstwa gospodarczego, „Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny”, nr 4.
Google Scholar

Kaczmarski M., 2016, Przeciwdziałanie praniu pieniędzy. Krytyczne spojrzenie na taktyczne i prawne aspekty zwalczania prania pieniędzy w Polsce, Difin, Warszawa.
Google Scholar

Lilley P., 2006, Brudne interesy, Onepress, Warszawa.
Google Scholar

Masłyk-Musiał E., 2002, Zarządzanie zmianami, „Współczesne Zarządzanie”, nr 1(4), Wydawnictwo Uniwersytetu Jagiellońskiego.
Google Scholar

Raport o stanie bezpieczeństwa w Polsce w 2016 r., MSWiA.
Google Scholar

Soto L., 2014, The economic dimension of money laundering, UIAF.
Google Scholar

Wilk L., 2012, Przestępczość gospodarcza – pojęcie, przyczyny, sprawcy, „Edukacja Prawnicza”, nr 10(136).
Google Scholar

Wójcik J. W., 2008, Oszustwa finansowe. Zagadnienia kryminologiczne i kryminalistyczne, Wydawnictwo JWW, Warszawa.
Google Scholar

Wójcik J., 1997, Pranie pieniędzy. Studium prawno-kryminologiczne i kryminalistyczne, Wydawnictwo Dom Organizatora, Toruń.
Google Scholar

[www1] https://www.mf.gov.pl/ministerstwo-finansow/dzialalnosc/giif/system [dostęp: 22.06.2018].
Google Scholar

Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady UE 2005/60/WE.
Google Scholar

Dz.U. 1969, nr 13, poz. 94.
Google Scholar

Dz.U. 1989, nr 4, poz. 22.
Google Scholar

Dz.U. 1994, nr 126, poz. 615.
Google Scholar

Dz.U. 1997, nr 140, poz. 939.
Google Scholar

Dz.U. 1999, nr 101, poz. 1178.
Google Scholar

Dz.U. 2000, nr 116, poz. 1216.
Google Scholar

Dz.U. 94.11.38.
Google Scholar

Dz.Urz. KGP 2016.13.
Google Scholar

Dz.Urz. NBP Nr 9, poz. 20, Zarządzenie nr 16/92 Prezesa Narodowego Banku Polskiego z dnia 1 października 1992 r. w sprawie zasad postępowania banków w razie ujawnienia okoliczności wskazujących na lokowanie w banku środków pieniężnych lub innych wartości majątkowych pochodzących lub mających związek z przestępstwem oraz przy dokonywaniu wpłat gotówkowych przekraczających określoną kwotę
Google Scholar