Determinanty wewnątrzbankowe jakości portfeli kredytowych

Joanna Rachuba

doi:10.18778/2082-4440.42.03

Autor

Joanna Rachuba Uniwersytet Szczeciński, Instytut Ekonomii i Finansów, Wydział Ekonomii, Finansów i Zarządzania, Katedra Finansów i Bankowości https://orcid.org/0000-0001-6975-6760

DOI:

https://doi.org/10.18778/2082-4440.42.03

Słowa kluczowe:

jakość kredytów, determinanty wewnątrzbankowe, kredyty zagrożone

Abstrakt

Utrzymanie wysokiej jakości portfeli kredytowych to wyzwanie, któremu musi sprostać wiele banków. Szczególnie istotna w tym procesie staje się identyfikacja czynników warunkujących udział kredytów zagrożonych w kredytach ogółem. Liczne badania zostały poświęcone identyfikacji determinant jakości portfeli kredytowych banków. W analizach tych autorzy koncentrują się na zmiennych wewnątrzbankowych, które kształtują skłonność banku do podejmowania ryzyka kredytowego.

Cel artykułu: Uporządkowanie i syntetyczne przedstawienie wniosków płynących z literatury międzynarodowej podejmującej problematykę determinant wewnątrzbankowych udziału kredytów zagrożonych w kredytach ogółem.

Hipoteza: Zmienne wewnątrzbankowe to istotne czynniki kształtujące udział kredytów zagrożonych w kredytach ogółem.

Metoda badawcza: Narracyjny przegląd literatury międzynarodowej z obszaru wewnątrzbankowych determinant udziału kredytów zagrożonych w kredytach ogółem.

Rezultaty badania: W wyniku przeprowadzonych badań stwierdzono, iż determinanty wewnątrzbankowe to ważna grupa czynników warunkujących jakość portfeli kredytowych banków. Wśród wybranych charakterystyk działalności banków wykazano związki wielkości banku, kapitałów własnych, poziomu generowanych zysków, efektywności kosztowej, udziału kredytów w aktywach banku ogółem oraz tempa wzrostu kredytów z udziałem kredytów zagrożonych w kredytach ogółem.

Bibliografia

Anastasiou D., Louri H., Tsionas M. (2016), Determinants of non-performing loans: Evidence from Euro-area countries, „Finance Research Letters”, 18: 116–119. https://doi.org/10.1016/j.frl.2016.04.008
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.frl.2016.04.008

Barth J.R., Caprio Jr. G., Levine R. (2004), Bank regulation and supervision: What works best?, „Journal of Financial Intermediation”, 13: 205–248. https://doi.org/10.1016/j.jfi.2003.06.002
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.jfi.2003.06.002

Baselga-Pascual L., Trujillo-Ponce A., Cardone-Riportella C. (2015), Factors influencing bank risk in Europe: Evidence from the financial crisis, „North American Journal of Economics and Finance”, 34: 138–166. https://doi.org/10.1016/j.najef.2015.08.004
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.najef.2015.08.004

Behr P., Reinhard H.S., Xie R. (2010), Market structure, capital regulation and bank risk taking, „Journal of Financial Services Research”, 37: 131–158. https://doi.org/10.1007/s10693-009-0054-y
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1007/s10693-009-0054-y

Berger A.N., De Young R. (1997), Problem loans and cost efficiency in commercial banks, „Journal of Banking and Finance”, 21: 849–870. https://doi.org/10.1016/S0378-4266(97)00003-4
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/S0378-4266(97)00003-4

Berger A.N., Udell G.F. (2004), The institutional memory hypothesis and the procyclicality of bank lending behaviour, „Journal of Financial Intermediation”, 13: 458–495. https://doi.org/10.1016/j.jfi.2004.06.006
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.jfi.2004.06.006

Borsuk M., Markiewicz J. (2020), Specyficzne czynniki ryzyka kredytowego w bankach spółdzielczych i komercyjnych, „Bezpieczny Bank”, 1(78): 70–87.
Google Scholar

Cerulli G., D’Apice V., Fiordelisi F., Masala F. (2020), Benchmarking non-performing loans, „European Journal of Finance”, 26(16): 1–15. https://doi.org/10.1080/1351847X.2020.1794923
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1080/1351847X.2020.1794923

Chaibi H., Ftiti Z. (2015), Credit risk determinants: Evidence from a cross-country study, „Research in International Business and Finance”, 33: 1–16. https://doi.org/10.1016/j.ribaf.2014.06.001
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.ribaf.2014.06.001

Chavan P., Gambacorta L. (2019), Bank lending and loan quality: An emerging economy perspective, „Empirical Economics”, 57(1): 1–29. https://doi.org/10.1007/s00181-018-1436-5
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1007/s00181-018-1436-5

Claeys S., Vennet R.V. (2008), Determinants of bank interest margins in Central and Eastern Europe: A comparison with the West, „Economic Systems”, 32: 197–216. https://doi.org/10.1016/j.ecosys.2007.04.001
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.ecosys.2007.04.001

Clair R. (1992), Loan growth and loan quality: Some preliminary evidence from Texas banks, „Economic Review”, Federal Reserve Bank of Dallas, s. 9–22.
Google Scholar

Cucinelli D. (2015), The impact of non-performing loans on bank lending behavior: Evidence from the Italian banking sector, „Eurasian Journal of Business and Economics”, 8(16): 59–71. https://doi.org/10.17015/ejbe.2015.016.04
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.17015/ejbe.2015.016.04

Cull R., Pería M.S.M. (2013), Bank ownership and lending patterns during the 2008–2009 financial crisis: Evidence from Latin America and Eastern Europe, „Journal of Banking and Finance”, 37: 4861–4878. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2013.08.017
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2013.08.017

Espinoza R., Prasad A. (2010), Nonperforming loans in the GCC Banking system and their macroeconomic effects, „IMF Working Papers”, 10/224. https://doi.org/10.5089/9781455208890.001
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.5089/9781455208890.001

Europejski Urząd Nadzoru Bankowego (2021), Joint Committee Report on risks and vulnerabilities in the EU financial system, JC 2021 27.
Google Scholar

Festic M., Kavkler A., Repina S. (2011), The macroeconomic sources of systemic risk in the banking sectors of five new EU member states, „Journal of Banking and Finance”, 35: 310–322. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2010.08.007
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2010.08.007

Fiordelisi F., Marques-Ibanez D., Molyneux P. (2011), Efficiency and risk in European banking, „Journal of Banking and Finance”, 35: 1315–1326. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2010.10.005
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2010.10.005

Fofack H.L. (2005), Nonperforming loans in Sub-Saharan Africa: Causal analysis and macroeconomic implications, „Policy Research Working Paper”, Series 3769, The World Bank. https://doi.org/10.1596/1813-9450-3769
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1596/1813-9450-3769

Foos D., Norden L., Weber M. (2010), Loan growth and riskiness of banks, „Journal of Banking and Finance”, 34: 2929–2940. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2010.06.007
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2010.06.007

Ghosh A. (2015), Banking-industry specific and regional economic determinants of non-performing loans: Evidence from US states, „Journal of Financial Stability”, 20: 93–104. https://doi.org/10.1016/j.jfs.2015.08.004
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.jfs.2015.08.004

Gulati R., Goswami A., Kumar S. (2019), What drives credit risk in the Indian banking industry? An empirical investigation, „Economic Systems”, 43: 42–62. https://doi.org/10.1016/j.ecosys.2018.08.004
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.ecosys.2018.08.004

Guziejewska B. (2012), Kredyty zagrożone i rezerwy celowe na tle ogólnej sytuacji w sektorze bankowym w latach 2008–2010, „Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu”, 245: 98–109.
Google Scholar

Haq M., Heaney R. (2012), Factors determining European bank risk, „Journal of International Financial Markets, Institutions and Money”, 22: 696–718. https://doi.org/10.1016/j.intfin.2012.04.003
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.intfin.2012.04.003

Iwanicz-Drozdowska M. (2012), Zarządzanie finansowe bankiem, PWE, Warszawa.
Google Scholar

Jiménez G., Saurina J. (2006), Credit cycles, credit risk, and prudential regulation, „Munich Personal RePEc Archive”, s. 718.
Google Scholar

Keeton W. (1999), Does faster loan growth lead to higher loan losses, „Economic Review”, Federal Reserve Bank of Kansas City, s. 57–75.
Google Scholar

Keeton W., Morris Ch.S. (1987), Why do banksʼ loan losses differ?, „Economic Review”, Federal Reserve Bank of Kansas City, s. 3–21.
Google Scholar

Klein N. (2013), Non-performing loans in CESEE: Determinants and impact on macroeconomic performance, „IMF Working Papers”, 13/72. https://doi.org/10.5089/9781484318522.001
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.5089/9781484318522.001

Komisja Europejska (2019), Czwarte sprawozdanie z postępów w zmniejszaniu wolumenu kredytów zagrożonych i z dalszego ograniczania ryzyka w unii bankowej, COM/2019/278.
Google Scholar

Louzis D.P., Vouldis A.T., Metaxas V.L. (2012), Macroeconomic and bank-specific determinants of non-performing loans in Greece: A comparative study of mortgage, business and consumer loan portfolios, „Journal of Banking and Finance”, 36: 1012–1027. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2011.10.012
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2011.10.012

Messai A.S., Jouini F. (2013), Micro and macro determinants of non-performing loans, „International Journal of Economics and Financial Issues”, 3(4): 852–860.
Google Scholar

Ostrowska A. (2023), Makroekonomiczne determinanty jakości kredytów dla sektora niefinansowego w Polsce, „Bank i Kredyt”, 54(5): 541–556.
Google Scholar

Ozili P.K. (2020), Non-performing loans in European systemic and non-systemic banks, „Journal of Financial Economic Policy”, 12(3): 409–424. https://doi.org/10.1108/JFEP-02-2019-0033
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1108/JFEP-02-2019-0033

Podpiera J., Weil L. (2008), Bad luck or bad management? Emerging banking market experience, „Journal of Financial Stability”, 4: 135–148. https://doi.org/10.1016/j.jfs.2008.01.005
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.jfs.2008.01.005

Rachuba J. (2018), Jakość kredytów w polskim sektorze bankowym w latach 2009–2016, „Finanse, Rynki Finansowe, Ubezpieczenia”, 91: 455–463. https://doi.org/10.18276/frfu.2018.91-37
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.18276/frfu.2018.91-37

Rajan R.G. (1994), Why bank credit policies fluctuate: A theory and some evidence, „The Quarterly Journal of Economics”, 109(2): 399–441. https://doi.org/10.2307/2118468
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.2307/2118468

Salas V., Saurina J. (2002), Credit risk in two institutional regimes: Spanish commercial and savings banks, „Journal of Financial Services Research”, 22(3): 203–224. https://doi.org/10.1023/A:1019781109676
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1023/A:1019781109676

Sinkey J., Greenawalt M. (1991), Loan-loss experience and risk-taking behavior at large commercial banks, „Journal of Financial Services Research”, 5: 43–59. https://doi.org/10.1007/BF00127083
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1007/BF00127083

Sobarsyah M., Soedarmono W., Yudhi W.S.A., Trinugroho I., Warokka A., Pramono S.E. (2020), Loan growth, capitalization, and credit risk in Islamic banking, „International Economics”, 163: 155–162. https://doi.org/10.1016/j.inteco.2020.02.001
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.inteco.2020.02.001

Škrabić Perić B., Smiljanić A.R., Aljinović Z. (2018), Credit risk of subsidiaries of foreign banks in CEE countries: Impacts of the parent bank and home country economic environment, „North American Journal of Economics and Finance”, 46: 49–69. https://doi.org/10.1016/j.najef.2018.03.009
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.najef.2018.03.009

Tabak B.M., Fazio D.M., Cajueiro D.O. (2011), The effects of loan portfolio concentration on Brazilian banks’ return and risk, „Journal of Banking and Finance”, 35: 3065–3076. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2011.04.006
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2011.04.006

Trujillo-Ponce A. (2013), What determines the profitability of banks? Evidence from Spain, „Accounting and Finance”, 53: 561–586. https://doi.org/10.1111/j.1467-629X.2011.00466.x
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1111/j.1467-629X.2011.00466.x

Uhde A., Heimeshoff U. (2009), Consolidation in banking and financial stability in Europe: Empirical evidence, „Journal of Banking and Finance”, 33: 1299–1311. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2009.01.006
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2009.01.006

Us V. (2017), Dynamics of non-performing loans in the Turkish banking sector by an ownership breakdown: The impact of the global crisis, „Finance Research Letters”, 20: 109–117. https://doi.org/10.1016/j.frl.2016.09.016
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.frl.2016.09.016

Vithessonthi Ch. (2016), Deflation, bank credit growth, and non-performing loans: Evidence from Japan, „International Review of Financial Analysis”, 45: 295–305. https://doi.org/10.1016/j.irfa.2016.04.003
Google Scholar DOI: https://doi.org/10.1016/j.irfa.2016.04.003

Zaleska M. (red.). (2019), Świat bankowości, Difin, Warszawa.
Google Scholar